Leasing dla firm i pożyczka leasingowa

Najczęściej zadawane pytania

• Czym się różni leasing operacyjny od pożyczki leasingowej? Zwiń

  • W przypadku pożyczki leasingowej prawo własności przedmiotu jest po stronie klienta, natomiast w przypadku leasingu operacyjnego po stronie mLeasing do momentu wykupu.

  • W przypadku pożyczki leasingowej odpisy amortyzacyjne przedmiotu są po stronie klienta, natomiast w przypadku leasingu operacyjnego odpisy amortyzacyjne dokonuje mLeasing.

  • W przypadku pożyczki leasingowej kosztem uzyskania przychodu jest część odsetkowa oraz amortyzacja, natomiast w przypadku leasingu operacyjnego kosztem uzyskania przychodu jest cała rata leasingowa oraz opłata wstępna umowy.

  • Pożyczka leasingowa jako zabezpieczenie umowy korzysta z przewłaszczenia / zastawu rejestrowego.

• Leasing operacyjny Zwiń

  Leasing operacyjny to jedna z najpopularniejszych form finansowania dla firm. Wynika to przede wszystkim z wygody i oferowanych korzyści. Zasadę działania leasingu operacyjnego można porównać do najmu. Przedmiot leasingu pozostaje częścią majątku leasingodawcy. To oznacza, że przedsiębiorca nie musi dokonywać odpisów amortyzacyjnych – te pozostają w zakresie działań strony finansującej.

  Opłata wstępna oraz raty leasingowe zostają wliczone w koszty uzyskania przychodu przedsiębiorcy. Podatek VAT doliczany jest do każdej z rat. Wraz z zakończeniem umowy przedsiębiorca może wykupić przedmiot leasingu za odpowiednią część pierwotnej ceny. Istnieje także możliwość odstąpienia od wykupu – w takiej sytuacji urządzenie można wymienić na nowe, w ramach kolejnej umowy leasingowej.

• Pożyczka leasingowa Zwiń

  Pożyczka leasingowa jest produktem bardzo podobnym do kredytu bankowego. Podstawowa różnica polega na tym, że w tym przypadku finansującym jest nie bank, a firma finansująca. Proces wnioskowania o pożyczkę jest dużo szybszy niż w przypadku kredytu. Oferta pożyczki jest skierowana głównie do przedsiębiorców zwolnionych z podatku VAT, a także firm, które ubiegają się i korzystają z dotacji unijnych. Z finansowego punktu widzenia pożyczka finansowa traktowana jest jak kredyt. Wiemy już jednak, że czas wnioskowania i podejmowania decyzji przy pożyczce leasingowej jest zdecydowanie krótszy. Jednak zaletą jej podobieństwa do kredytu jest to, że pożyczkobiorca dokonuje amortyzacji przedmiotu, w efekcie czego po zakończeniu okresu pożyczki przechodzi on na własność pożyczkobiorcy. Miesięczne koszty pożyczki są zazwyczaj niższe niż w przypadku leasingu.

• Dlaczego leasing operacyjny to korzystne rozwiązanie finansowe? Zwiń

  Leasing operacyjny to rozwiązanie niezwykle pomocne, zwłaszcza w przypadku przedsiębiorców. To sprawdzona metoda finansowania dająca możliwość inwestowania w rozwój działalności, bez konieczności ponoszenia dużych jednorazowych kosztów. W ten sposób gromadzenie oszczędności nie odbywa się kosztem firmowego rozwoju.

  • Pozwala zachować płynność finansową – daje możliwość użytkowania przedmiotu leasingu w ramach miesięcznych rat.

  • Niskie koszty użytkowania – przedmiot leasingu pozostaje częścią majątku leasingodawcy. To on dokonuje odpisów amortyzacyjnych. Po stronie przedsiębiorcy zostają jedynie koszty związane z codzienną eksploatacją urządzenia.

  • Optymalizacja podatkowa – w koszty uzyskania przychodu można wliczyć całą ratę, opłatę wstępną oraz wydatki związane z eksploatacją urządzenia.

  • Podatek VAT wliczony w ratę leasingową – nie ma potrzeby opłacania całości podatku w momencie podpisywania umowy leasingowej.

• Kto może wziąć leasing? Zwiń

  Leasing jest źródłem finansowania, z którego korzystają głównie przedsiębiorcy. Jest dostępny dla firm z różnych branż, bez względu na wielkość zatrudnienia – zarówno dla mikroprzedsiębiorców, MŚP, jak i dużych podmiotów. Można wziąć przedmiot w leasing na firmę jednoosobową, a także spółkę prawa handlowego. Możliwy jest zarówno leasing na ryczałcie, zasadach ogólnych, jak i podatku liniowym. Z leasingu korzystają płatnicy podatku VAT oraz nievatowcy.

• Jakie warunki trzeba spełnić żeby dostać leasing? Zwiń

  Przed zawarciem umowy leasingu, leasingodawca ocenia ryzyko problemów leasingobiorcy z terminową spłatą rat. Leasingodawca może stosować w tym celu własne procedury weryfikacyjne np.

  • odpowiedni staż firmy na rynku,

  • czysta przeszłość płatnicza,

  • zdolność leasingowa,

  • dodatkowe wymagania.

• Jakie dokumenty są potrzebne do uzyskania leasingu? Zwiń

  Firma leasingowa może ocenić ryzyko poprzez zastosowanie procedury uproszczonej lub standardowej. Pierwszy z wymienionych trybów dotyczy głównie najpopularniejszych przedmiotów o stosunkowo niedużej wartości. Przedsiębiorca weźmie np. fotowoltaikę w leasing bez konieczności szczegółowego badania zdolności leasingowej.

  Firma leasingowa w przypadku zastosowania standardowej procedury może sprawdzać różne dokumenty, które pozwalają ocenić stan majątkowy i sytuację finansową przedsiębiorcy.

• Czy jest możliwość wcześniejszej spłaty leasingu operacyjnego? Zwiń

  Wcześniejsze zakończenie umowy leasingu operacyjnego najczęściej jest możliwe dopiero po upływie 40% normatywnego okresu amortyzacji środka trwałego. Niektóre firmy leasingowe dopuszczają spłatę przed tym terminem, lecz opcja ta jest niekorzystna finansowo dla leasingobiorcy. Będzie on wtedy mógł wykupić przedmiot za jego aktualną cenę rynkową lub sumę należności pozostałych do uregulowania na rzecz leasingodawcy – w zależności od tego, która z tych wartości jest wyższa.

• Do kogo należy prawo własności w przypadku leasingu operacyjnego? Zwiń

  Prawo własności w ofercie leasingu leży po stronie firmy leasingowej.

• Jakie jest opodatkowanie rat? Zwiń

  Raty opodatkowane są podatkiem VAT 23% w całym okresie trwania umowy.

• Czy cała rata leasingu operacyjnego stanowi koszt uzyskania przychodu? Zwiń

  Tak, cała rata (część kapitałowa i odsetkowa) stanowi koszt uzyskania przychodu.

• Kiedy prawo własności przechodzi na klienta? Zwiń

  W leasing operacyjnym prawo własności przechodzi na klienta za wartość resztową zapisaną w umowie leasing na koniec umowy. W przypadku pożyczki leasingowej klient jest od razu właścielem przedmiotu finansowania.

• Jaki jest minimalny udział własny? Zwiń

  Minimalny udział własny:

  • leasing operacyjny – 0%

  • pożyczka leasingowa – 18,70%

• Z jaką częstotliwością są płacone raty leasingu operacyjnego i pożyczki leasingowej? Zwiń

  Raz na miesiąc.